Integrierte Finanzplanung – betriebswirtschaftliche Zusammenhänge erkennen und modellieren
- Haben Sie Berührungsängste mit Zahlen?
- Wollen Sie Ihre Zahlen verstehen und aktiv managen?
- Wollen Sie Ihren Investoren, Banken oder Förderinstituten mit verlässlichen Prognosen auf Augenhöhe begegnen?
- Wollen Sie verstehen, ob Ihr Geschäft noch in zwei Jahren profitabel ist?
- Ihr Bauch sagt Ihnen mit welchen Produkten Sie Geld verdienen, aber wirklich begründen können Sie es nicht?
Innerhalb der letzten Jahre ist die Relevanz für Unternehmen, die genauen Zahlen jederzeit vor Augen zu haben, signifikant gestiegen. Dazu gehört auch, Zusammenhänge zu analysieren und etwaige Risiken rechtzeitig zu erkennen.
Eine zuverlässige und aussagekräftige Finanzplanung ist hierbei eine der wichtigsten Grundlagen, alles im Blick zu behalten und entsprechend zu agieren. Dazu zählen ebenso bilanzrelevante Faktoren als auch Ertrags- und Liquiditätsaspekte eines Unternehmens. Zusammenfassend gesagt orientiert sich die integrierte Finanzplanung an allen Aspekten, die sich langfristig auf die finanzielle Situation und die Liquidität eines Unternehmens auswirken.
Modellieren Sie die Zukunft Ihres Unternehmens gemeinsam mit dem QRAI Finance-Team
Als erfahrenes Unternehmen kennen wir die vielseitigen Möglichkeiten, die das Instrument der integrierten Finanzplanung bietet, und ermöglichen Ihnen einen genauen Überblick über alle wichtigen Prozesse Ihres Unternehmens.
Vor allem in Zusammenhang mit Finanzierungen stellen eine professionelle und transparente Darstellung der zu erwartenden Umsätze und Erträge sowie der bestehenden und künftigen Liquiditäts- und Vermögenssituation eine zentrale Entscheidungsgrundlage für Fremdkapitalgeber dar. Denn diese zeigt u.a. auf, ob Tilgung als auch Zins langfristig als gesichert betrachtet werden können.
Last but not least, können Sie unterschiedliche Aktionsoptionen miteinander vergleichen. Ein Beispiel dafür ist die Make-or-by-Entscheidung (Eigenfertigung vs. Bezug am Markt).
Ihre Vorteile der integrierten Finanzplanung ZUSAMMENGEFASST
Sie wissen, welche Projekte finanziell attraktiv sind, und können es belegen
Sie können Ihre Preise per Knopfdruck modellieren, um die Kundenbedürfnisse und Ihre Rentabilitätserwartungen übereinzubringen
Sie verstehen die (Kosten-) Treiber Ihres Geschäfts und können dadurch schnell die richtigen Maßnahmen ableiten
Sie haben vollen Zugriff auf unser gesamtes Expertenwissen im Bereich Finanzen und Fördergelder-Management
Rufen Sie uns an. Wir helfen Ihnen dabei, die wichtigsten Zahlen im Blick zu behalten und Ihr Unternehmen in eine erfolgreiche Zukunft zu führen.
Financial Modelling – erhöhen Sie die unternehmerische Effizienz durch moderne Controlling-Instrumente
Als Financial Modelling (Finanzmodellierung) wird das Abbilden und Modellieren voneinander abhängiger komplexer betriebswirtschaftlicher Zusammenhänge bezeichnet. Diese Vorgehensweise dient vorwiegend der Erstellung einer integrierten, zukunftsorientierten Unternehmensplanung. Daraus abgeleitet setzt das Reporting und der Simulation von Finanzierungs- und Investitionsoptionen und der in Bezug auf unternehmerische Transaktionen in Zusammenhang mit Kauf- und Verkaufspreisen.
Auf diese Weise ist es möglich, ein transparentes Gesamtbild in Bezug auf das Unternehmen zu erhalten, was der entscheidende Punkt ist, der eine integrierte Unternehmens- und Finanzplanungen zu einem unerlässlichen Bestandteil der Unternehmensführung und der Planung künftiger Unternehmenstransaktionen macht.
Wirtschaftsprüfungsgesellschaften und Investmentbanken nutzen Financial Models darüber hinaus zur Errechnung von Vermögenswerten und auch die Simulation und Analyse von Kapitalisierungsoptionen können auf diese Weise umgesetzt werden.
Als Modell oder Financial Model bezeichnet man eine vereinfachte und idealisierende Annahme der unternehmerischen Realität und eine quantifizierte Abbildung des Unternehmens oder verschiedener Projekte. Das bedeutet, dass ein gutes Finanzierungsmodell in den notwendigen Punkten ins Detail geht, gleichermaßen jedoch so einfach gestaltet sein muss, dass es einen transparenten und schnellen Überblick verschafft.
Weitere Vorteile eines detailgenauen Financial Modelling
Obwohl sich ein solches Modell auf Annahmen und der Vereinfachung unterliegt, bietet es die Möglichkeit, Entwicklungen und Trends frühzeitig zu erkennen und damit einhergehende notwendige Maßnahmen und Prozesse im Gang zu setzen. Ein Modell bietet die Möglichkeit, unterschiedliche unternehmensbezogene Szenarien zu erstellen, diese vollständig zu analysieren und sich ggf. darauf einzustellen. Auf diese Weise sinken Liquiditäts- und Ertragsrisiken.
Aufgrund einer hohen Flexibilität des Modells können Modelländerungen innerhalb eines relativ kurzen Zeitraumes vorgenommen werden, wenn sich Informationen ändern oder weitere Faktoren und Optionen in Betracht gezogen werden sollen.
Ein durch uns erstelltes Modell bieten Ihnen ebenfalls diese Möglichkeiten sowie die Option, selbständig Änderungen vorzunehmen. Wir geben Ihnen alle Werkzeuge in die Hand, die Sie benötigen, um das Financial Model Ihres Unternehmens zu verstehen und ggf. auch zu aktualisieren.
Der Vorteil einer kompetenten Umsetzung der integrieren Finanzplanung
Die Relevanz von Financial Modelling in der heutigen Zeit ist nicht von der Hand zu weisen. Jedoch entstehen hierbei in der Praxis oftmals Fehler, die zu falschen Ergebnissen führen und somit unüberschaubare negative Folgen für das Unternehmen mit sich bringen.
Diese Fehler beruhen zumeist auf fehlender Erfahrung bei der Erstellung solcher Modelle sowie keiner bzw. mangelhafter Abstimmung, wenn mehr als eine Person an der Umsetzung beteiligt ist. Darüber hinaus kommt es oft zu Fehlern bei der Anpassung und dem Einpflegen von Angaben, Annahmen oder notwendigen Formeln für die Berechnung.
Eine strukturierte Umsetzung und technische, strukturelle und logische Überprüfung des Financial Models auf fehlerhafte Informationen, Schwachstellen oder auch Inkonsistenzen können damit einhergehende Risiken minimieren. Durch ein umfassendes Review gemäß dem Prinzip: „4 Augen sehen mehr als zwei“, analysieren und überprüfen wir auch Ihre bisher eingepflegten Informationen und geben Ihnen ein umfassendes, transparentes und nachvollziehbar aufgegliedertes Feedback.
Wir sind Experten im Bereich der integrierten Finanzplanung und ein kompetenter Partner an Ihrer Seite auf Ihrem Weg zum Erfolg.
Vermutlich stellt sich Ihnen die Frage, wie man Experte auf diesem Gebiet werden kann, wenn keine Standards und keine Richtlinien existieren. Die Antwort ist einfach: durch Praxis und damit einhergehender jahrelanger Erfahrung. Genau das ist es, worauf die Arbeit von QRAI basiert und der Erfolg gibt uns Recht.
Sie haben weitere Fragen zu unseren Leistungen in Zusammenhang mit Financial Modelling und integrierte Finanzplanung?
Kontaktieren Sie uns. Im Rahmen einer umfassenden Beratung zeigen wir Ihnen Ihre Vorteile auf und unterstützen Sie bei der Umsetzung Ihres individuellen Konzeptes.
Was die Gestaltung eines Financial Models so komplex macht
Die Erkenntnisse, die aus einem solchen Modell gewonnen werden, dienen zwar grundsätzlich der Entscheidungsfindung in Bezug auf wichtige unternehmerische Vorhaben, unterliegen aber keinerlei allgemeinen Financial Modeling-Standards oder vorgegebenen Richtlinien. Das bedeutet, dass sich Qualität von Financial Models innerhalb von Unternehmen deutlich voneinander unterscheiden kann. Wichtig ist jedoch, dass das Modell den unternehmerischen sowie auch den Anforderungen etwaiger Finanziers gerecht wird.
Um dies zu erreichen, gibt es gewisse, nicht festgelegte Regeln, die dazu dienen, Fehler zu minimieren und die Effizienz und den Nutzungskomfort von Anwendern dieser Modelle sowie die Akzeptanz von Dritten durch zu maximieren.
- Die richtige Gruppierung von Dokumenten
Abhängig vom Ziel des Financial Modellings werden unterschiedliche Dokumente und Unterlagen benötigt bzw. Informationen aus bestimmten Kategorien zusammengefasst. Diese sollten in Rohdaten, Annahmen, Analyse und Output eingeordnet werden und ggf. entsprechend kenntlich gemacht werden.
Dieses Vorgehen wird auch als Stringentes Workbook Design bezeichnet und ermöglicht nicht nur einen verbesserten Überblick, sondern auch das Ändern entsprechender Daten mit geringem Zeitaufwand. Gleichzeitig sollte jedoch das Financial Model selbst in einer Datei, ohne Verlinkungen und externe Quellen abgebildet werden. Auf diese Weise können Inkonsistenzen und Redundanzen verhindert werden.
- Vollständige und nachvollziehbare Darstellung von Prämissen
Wie bereits angeschnitten basiert ein solches Modell auf Annahmen, was bedeutet, dass alle damit einhergehenden Prämissen gesammelt und ausreichend definiert werden müssen. Auch diese müssen übersichtlich auf dem sogenannten Prämissen-Blatt dargestellt werden. Aufgrund von möglichen Verlinkungen und Variablen handelt es sich hierbei um ein Model-Cockpit. Dieses dient ebenso der Steuerung des eigentlichen Szenarios als auch der entsprechender Sensitivitätsanalysen.
- Grundsätzlich gilt: „Keep It Smart and Simple“
Auch als sogenanntes KISS-Prinzip bezeichnet, bezieht sich der Begriff auf die Notwendigkeit, ein Financial Model so einfach wie möglich zu halten und trotzdem alle wichtigen Details darin unterzubringen. Relevant ist, dass der Aufbau so gestaltet ist, dass auch Dritte diesen nachvollziehen können, ohne Rückfragen zu stellen oder sich zuerst umfassend informieren zu müssen, um einen Einstieg zu finden. Der Datenfluss sollte dem natürlichen Leseverhalten entsprechen, um die Aufnahme der notwendigen Informationen zu gewährleisten.
Bei den Formeln, die zur Berechnung herangezogen werden, sollte es sich um einfache Rechenformalen und nicht um komplexe Herangehensweisen handeln, um die Nachvollziehbarkeit für Dritte zu erhalten, ohne unnötigen weiteren Aufwand zu generieren. Die Aufteilung in Zwischenschritten kann hierbei sinnvoll sein.
Auch das Einsetzen von Makros sollte gut durchdacht sein, da nicht grundsätzlich zu gewährleisten ist, dass Dritte diese ohne entsprechende Visual Basic Erfahrungen nachvollziehen können.
Dies sind nur Beispiele, die es bei der Umsetzung von Financial Modelling bzw. Financial Models zu beachten gilt. Die Komplexität ergibt sich somit nicht nur daraus, dass ein gewisses Fingerspitzengefühl und ein fachgerechtes Knowhow notwendig sind, sondern ebenso aus der Notwendigkeit, alle wichtigen Faktoren im Auge zu behalten und in Bezug auf das Unternehmen oder eines bestimmten Projektes umzusetzen.